四、 業(yè)務(wù)問題
4.1 每個(gè)稅款所屬期的勾選、確認(rèn)時(shí)間范圍如何計(jì)算？
勾選、確認(rèn)勾選操作（不含退稅、代辦退稅操作）期間為：當(dāng)期已申報(bào)結(jié)束或征期結(jié)束后（以誰在前做為開始時(shí)間）至下期申報(bào)當(dāng)天或征期結(jié)束當(dāng)天（以誰在前做為終止時(shí)間）為可操作期間。
4.2 性質(zhì)不同的出口退稅企業(yè)在本平臺(tái)的操作有什么區(qū)別？
1. 外綜服企業(yè)/其他在本平臺(tái)可以進(jìn)行抵扣、退稅、代辦退稅類認(rèn)證操作。
2. 外貿(mào)企業(yè)在本平臺(tái)可以進(jìn)行抵扣、退稅類認(rèn)證操作；
3. 除上述兩類外的其他企業(yè)在本平臺(tái)可以進(jìn)行抵扣類認(rèn)證操作。
4.3 “抵扣勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具且尚未完成認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票（代辦退稅專用發(fā)票除外）、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票信息、增值稅電子普通發(fā)票（通行費(fèi)）：
1. 發(fā)票狀態(tài)為正常且未超過抵扣時(shí)限的發(fā)票；
2. 正常發(fā)票，作廢、沖紅、失控等異常發(fā)票不在勾選范圍之內(nèi)；
3. 已掃描認(rèn)證的發(fā)票不能參與勾選操作。
4.4 “退稅勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具尚未認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票（代辦退稅專用發(fā)票除外）：
1. 發(fā)票狀態(tài)為正常的發(fā)票，作廢、沖紅、失控等異常發(fā)票不在勾選范圍之內(nèi)；
2. 已掃描認(rèn)證的發(fā)票不能參與勾選操作。
4.5 “代辦退稅勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些？
由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開具尚未認(rèn)證，且發(fā)票狀態(tài)為正常的有【代辦退稅專用】標(biāo)識(shí)的增值稅專用發(fā)票，作廢、沖紅、失控等異常發(fā)票不在勾選范圍之內(nèi)。
4.6 在本平臺(tái)完成抵扣認(rèn)證、退稅認(rèn)證、代辦退稅認(rèn)證都需要哪些步驟？
1）完成抵扣認(rèn)證需要發(fā)票勾選（抵扣勾選、抵扣批量勾選）、發(fā)票確認(rèn)（抵扣確認(rèn)勾選）兩步操作。
2）完成退稅認(rèn)證需要發(fā)票勾選（退稅勾選、退稅批量勾選）、發(fā)票確認(rèn)（退稅確認(rèn)勾選）兩步操作。
3）完成代辦退稅認(rèn)證需要發(fā)票勾選（代辦退稅勾選）一步操作，代辦退稅認(rèn)證勾選即確認(rèn)，且不可撤銷。
4.7 發(fā)票的可抵扣期限如何計(jì)算？
本平臺(tái)區(qū)分按月申報(bào)納稅人和按季申報(bào)納稅人分別計(jì)算發(fā)票抵扣期限：
對(duì)于2017年7月1日零時(shí)后開具的發(fā)票，抵扣時(shí)限調(diào)整為開票日之后360日；對(duì)于2017年7月1日零時(shí)前開具的發(fā)票，抵扣時(shí)限仍為開票日之后180日:
1）按月申報(bào)納稅人的可抵扣發(fā)票的開票日期范圍為：稅款所屬期當(dāng)月1日往前滿足抵扣期限之日起至稅款所屬期當(dāng)月最后一日；
2）按季申報(bào)納稅人的可抵扣發(fā)票的開票日期范圍為：稅款所屬期當(dāng)季首月1日往前滿足抵扣期限之日起至稅款所屬期當(dāng)季最后一日。
4.8 本平臺(tái)中一張發(fā)票在勾選且確認(rèn)之后，在申報(bào)系統(tǒng)查詢不到信息，是什么原因？
1. 申報(bào)系統(tǒng)對(duì)勾選認(rèn)證發(fā)票的稅款所屬期判斷有誤：
申報(bào)系統(tǒng)誤把勾選日期或確認(rèn)日期所在自然月當(dāng)做了該發(fā)票的稅款所屬期，比如平臺(tái)稅款所屬期6月的可勾選確認(rèn)時(shí)間范圍為6月16日~7月15日，發(fā)票在7月10日勾選和確認(rèn)，它的稅款所屬期應(yīng)該為6月，但是申報(bào)系統(tǒng)是以勾選日期或確認(rèn)日期所在的自然月進(jìn)行判斷，誤將其稅款所屬期歸為7月，導(dǎo)致企業(yè)在7月申報(bào)時(shí)，申報(bào)系統(tǒng)不顯示此發(fā)票。
解決方法：咨詢當(dāng)?shù)厣陥?bào)軟件調(diào)整并支持勾選確認(rèn)的發(fā)票。
2. 申報(bào)系統(tǒng)中開票日期180天/360天以內(nèi)的發(fā)票才允許申報(bào)抵扣，其有效期計(jì)算方式和平臺(tái)可能不一樣，導(dǎo)致部分發(fā)票被過濾掉，增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)關(guān)于180天/360天有效期的計(jì)算規(guī)則如下：
1）按月申報(bào)納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期1日前180日/360日至稅款所屬期所在月份最后一日；
2）按季申報(bào)納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期季度首月1日前180日/360日至稅款所屬期所在季度最后一日。
解決方法：咨詢當(dāng)?shù)厣陥?bào)軟件調(diào)整并統(tǒng)一按查詢平臺(tái)的口徑。
4.9 企業(yè)通過平臺(tái)已經(jīng)勾選了，結(jié)果發(fā)票丟失、損壞或者對(duì)方開錯(cuò)作廢了，該怎么處理？如果企業(yè)要是通過平臺(tái)勾選后，做了確認(rèn)也做過申報(bào)抵扣了，又該怎么處理？
在發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)之前，已勾選的發(fā)票都可以在“發(fā)票勾選”模塊進(jìn)行撤銷勾選；已確認(rèn)（或掃描認(rèn)證的發(fā)票）后又變?yōu)楫惓０l(fā)票后，可在申報(bào)抵扣后進(jìn)行相應(yīng)的稅務(wù)處理。
4.10 三證合一的企業(yè)，老稅號(hào)開的發(fā)票能否也在本平臺(tái)上進(jìn)行操作？
如果稅務(wù)機(jī)關(guān)在局端的征管系統(tǒng)正確的維護(hù)了新舊稅號(hào)的對(duì)應(yīng)關(guān)系且同步到了電子底賬系統(tǒng)，則使用變更后的新盤即可查詢到新、老稅號(hào)的數(shù)據(jù)。否則只能查詢到新稅號(hào)的發(fā)票。此種情況需與主管機(jī)關(guān)進(jìn)行聯(lián)系處理。
4.11 抵扣統(tǒng)計(jì)/退稅統(tǒng)計(jì)/代辦退稅統(tǒng)計(jì)模塊中異常發(fā)票清單是什么數(shù)據(jù)？如何產(chǎn)生的？是否可以作為申報(bào)依據(jù)？
抵扣統(tǒng)計(jì)/退稅統(tǒng)計(jì)/代辦退稅統(tǒng)計(jì)模塊中的異常發(fā)票清單，是在勾選確認(rèn)之后產(chǎn)生的異常發(fā)票，含作廢、失控、紅沖和異常發(fā)票，此部分發(fā)票雖然正常完成了勾選認(rèn)證，但是不能作為參與申報(bào)的有效依據(jù)。
4.12 企業(yè)已經(jīng)在申報(bào)系統(tǒng)中完成申報(bào)，但在平臺(tái)中仍顯示為未申報(bào)？
1. 各地的網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)未將申報(bào)結(jié)果及時(shí)同步到綜合征管系統(tǒng)；
2. 系統(tǒng)調(diào)用綜合征管系統(tǒng)申報(bào)結(jié)果接口出錯(cuò)或超時(shí)。
4.13 在本平臺(tái)中用于出口退稅的發(fā)票是否也可以勾選？
可以。按照現(xiàn)行政策，只要能在本平臺(tái)里“退稅勾選”模塊可以查到的正常狀態(tài)的增值稅專用發(fā)票（代辦退稅專用發(fā)票除外），都可以進(jìn)行勾選。
4.14 哪些企業(yè)有成品油消費(fèi)稅管理模塊權(quán)限？
成品油消費(fèi)稅管理模塊對(duì)成品油經(jīng)銷企業(yè)和成品油生產(chǎn)企業(yè)開放。
4.15 本平臺(tái)對(duì)轉(zhuǎn)登記納稅人有哪些控制？
1.轉(zhuǎn)登記納稅人在轉(zhuǎn)登記日當(dāng)期已經(jīng)取得的增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、收費(fèi)公路通行費(fèi)增值稅電子普通發(fā)票，可以通過增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)進(jìn)行選擇確認(rèn)。
2.轉(zhuǎn)登記納稅人在轉(zhuǎn)登記日當(dāng)期尚未取得的增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票、收費(fèi)公路通行費(fèi)增值稅電子普通發(fā)票，轉(zhuǎn)登記納稅人在取得以后應(yīng)當(dāng)持稅控設(shè)備，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)通過增值稅發(fā)票選擇確認(rèn)平臺(tái)（稅務(wù)局端）為其辦理選擇確認(rèn)。

五、 問題咨詢都有哪些渠道
1. 咨詢當(dāng)?shù)?2366熱線；
2. 咨詢當(dāng)?shù)乇P（金稅盤或稅控盤）的服務(wù)單位（登錄、安裝及環(huán)境問題）；
3. 請(qǐng)關(guān)注微信“長城軟件納稅服務(wù)”公眾號(hào)，在線咨詢?cè)诰�解答。