保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理暫行規(guī)定

第一章  總  則

　　第一條  為了加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督管理,防范保險(xiǎn)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《保險(xiǎn)法》）和《中華人民共和國(guó)公司法》，制定本規(guī)定。

　　第二條  中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)保監(jiān)會(huì)”）根據(jù)國(guó)務(wù)院授權(quán)，對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第三條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司是指經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)，依法登記注冊(cè)、受托管理保險(xiǎn)資金的金融機(jī)構(gòu)。

　　保險(xiǎn)資金是指保險(xiǎn)公司的各項(xiàng)保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、資本金、營(yíng)運(yùn)資金、公積金、未分配利潤(rùn)和其他負(fù)債，以及由上述資金形成的各種資產(chǎn)。

　　第四條  保險(xiǎn)公司委托保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理保險(xiǎn)資金，應(yīng)當(dāng)遵守《保險(xiǎn)法》和中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，遵循自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用原則，不得損害國(guó)家利益和社會(huì)公共利益。

　　第五條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理保險(xiǎn)資金，應(yīng)當(dāng)遵守《保險(xiǎn)法》和中國(guó)保監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，履行誠(chéng)實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的義務(wù)。

第二章  設(shè)立、變更和終止

　　第六條  設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)會(huì)同有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)。

　　第七條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)采取下列組織形式：

　�。ㄒ唬┯邢挢�(zé)任公司；

　�。ǘ�）股份有限公司。

　　第八條  設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，應(yīng)當(dāng)至少有一家股東或者發(fā)起人為保險(xiǎn)公司或者保險(xiǎn)控股（集團(tuán)）公司，該保險(xiǎn)公司或者保險(xiǎn)控股（集團(tuán)）公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　�。ㄒ唬┙�(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)8年以上；

　�。ǘ�）最近3年未因違反資金運(yùn)用規(guī)定受到行政處罰；

　�。ㄈ�）凈資產(chǎn)不低于10億元人民幣；總資產(chǎn)不低于50億元人民幣，其中保險(xiǎn)控股（集團(tuán)）公司和經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)不低于100億元人民幣；

　　（四）符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的償付能力要求；

　�。ㄎ澹┚哂型晟频姆ㄈ酥卫斫Y(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度；

　�。�六）設(shè)有資產(chǎn)負(fù)債匹配管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，具有完備的投資信息管理系統(tǒng)；

　�。ㄆ撸┵Y金運(yùn)用部門(mén)集中運(yùn)用管理的資產(chǎn)占公司總資產(chǎn)的比例不低于50%，其中經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司不低于80％；

　�。ò耍┲袊�(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

　　第九條  境內(nèi)保險(xiǎn)公司合計(jì)持有保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的股份不得低于75％。

　　前款所稱(chēng)境內(nèi)保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊(cè)的具有法人資格的保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)控股（集團(tuán)）公司。

　　第十條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的注冊(cè)資本最低限額為3000萬(wàn)元人民幣或者等值的自由兌換貨幣；其注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)為實(shí)繳貨幣資本。

　　保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的注冊(cè)資本不得低于其受托管理的保險(xiǎn)資金的千分之一，低于千分之一的，應(yīng)當(dāng)相應(yīng)增加資本金。但其注冊(cè)資本達(dá)到5億元人民幣的，可不再增加資本金。

　　第十一條  設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出書(shū)面申請(qǐng)，并提交下列材料：

       （一）設(shè)立申請(qǐng)書(shū)；

       （二）擬設(shè)公司的可行性研究報(bào)告及籌建方案；

       （三）股東的基本資料，包括股東的姓名或者名稱(chēng)、法定代表人、組織形式、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、資格證明文件以及經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近1年資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

       （四）符合本辦法第八條規(guī)定條件的股東的證明材料以及經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近3年的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

       （五）擬設(shè)公司的籌備負(fù)責(zé)人名單和簡(jiǎn)歷；

       （六）出資人出資意向書(shū)或者股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議；

       （七）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。

　　第十二條  對(duì)設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的申請(qǐng)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)進(jìn)行初步審查，自收到完整的申請(qǐng)材料之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)籌建的決定。決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。

　　第十三條  申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)籌建文件之日起6個(gè)月內(nèi)完成籌建工作。在規(guī)定的期限內(nèi)未完成籌建工作，經(jīng)申請(qǐng)人申請(qǐng)，中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，籌建期可延長(zhǎng)3個(gè)月�；I建期滿(mǎn)仍未完成籌建工作的，原批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效。

　　籌建機(jī)構(gòu)在籌建期間不得從事任何經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　第十四條  籌建工作完成后，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，并提交下列材料：  

      （一）開(kāi)業(yè)申請(qǐng)報(bào)告；

      （二）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明，資本金入賬憑證復(fù)印件；

　   （三）擬任高級(jí)管理人員、主要從業(yè)人員的名單和簡(jiǎn)歷；

　   （四）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

      （五）公司章程和內(nèi)部管理制度；

      （六）信息管理系統(tǒng)、資金運(yùn)用交易設(shè)備和安全防范設(shè)施的資料；

 　  （七）中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他材料。

　　第十五條  中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司完整的開(kāi)業(yè)申請(qǐng)文件之日起20日內(nèi)，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。決定核準(zhǔn)的，頒發(fā)《經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證》；決定不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。

　　第十六條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)，并提交下列材料：　

     （一）設(shè)立申請(qǐng)書(shū)；

     （二）擬設(shè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍；

     （三）擬設(shè)機(jī)構(gòu)未來(lái)3年的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和市場(chǎng)分析；

     （四）擬設(shè)機(jī)構(gòu)籌建負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷及相關(guān)證明材料；

     （五）信息管理系統(tǒng)、資金運(yùn)用交易設(shè)備和安全防范設(shè)施的資料。

　　第十七條  中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)進(jìn)行初步審查，自收到完整的申請(qǐng)材料之日起20日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)籌建的決定；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司并說(shuō)明理由。

　　第十八條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)籌建分支機(jī)構(gòu)文件之日起3個(gè)月內(nèi)完成籌建工作；在規(guī)定的期限內(nèi)未完成籌建工作的，原批準(zhǔn)籌建文件自動(dòng)失效。

　　籌建機(jī)構(gòu)在籌建期間不得從事任何經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　第十九條  分支機(jī)構(gòu)籌建工作完成后，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提出開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，并提交下列材料：

     （一）開(kāi)業(yè)申請(qǐng)；

     （二）籌建工作完成情況報(bào)告；

     （三）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍；

     （四）擬任機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷及相關(guān)證明材料；

     （五）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的使用權(quán)或者所有權(quán)證明文件；

     （六）信息管理系統(tǒng)、資金運(yùn)用交易設(shè)備和安全防范設(shè)施的資料；

     （七）內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置及從業(yè)人員情況。

　　第二十條  中國(guó)保監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自收到設(shè)立保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司分支機(jī)構(gòu)的完整開(kāi)業(yè)申請(qǐng)文件之日起20日內(nèi)，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定。決定核準(zhǔn)的，頒發(fā)《經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證》；決定不予核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。

　　第二十一條  經(jīng)核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持核準(zhǔn)文件及《經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證》，向工商行政管理部門(mén)辦理登記手續(xù)，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后方可營(yíng)業(yè)。

　　第二十二條  中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一設(shè)計(jì)、印刷、頒發(fā)、扣繳、注銷(xiāo)或者吊銷(xiāo)《經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證》。其他單位和個(gè)人均不得設(shè)計(jì)、印刷、頒發(fā)、扣繳或者吊銷(xiāo)《經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證》。

　　第二十三條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　�。ㄒ唬┐髮W(xué)本科以上學(xué)歷；

　�。ǘ�）10年以上經(jīng)濟(jì)工作經(jīng)歷或者5年以上金融、保險(xiǎn)、證券從業(yè)經(jīng)歷；

　�。ㄈ�）未受過(guò)刑事處罰或者未因從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)受過(guò)行政處罰；

　�。ㄋ模┲袊�(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。

　　保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的高級(jí)管理人員不得在其他營(yíng)利性經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)兼職，但中國(guó)保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

　　第二十四條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)：

　�。ㄒ唬┳兏�公司章程；

　�。ǘ�）變更出資人或者持有公司股份10%以上的股東；

　�。ㄈ�）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

　�。ㄋ模┏蜂N(xiāo)分支機(jī)構(gòu)；

　�。ㄎ澹┳兏鼱I(yíng)業(yè)場(chǎng)所;

　　（六）更換高級(jí)管理人員。

　　第二十五條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司依法解散、被依法撤銷(xiāo)或者被宣告破產(chǎn)而終止，其受托管理的保險(xiǎn)資金不屬于清算財(cái)產(chǎn)。

　　第二十六條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司依法解散的，應(yīng)當(dāng)成立清算組。清算工作由中國(guó)保監(jiān)會(huì)監(jiān)督指導(dǎo)。

　　保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司被依法撤銷(xiāo)的，由中國(guó)保監(jiān)會(huì)及時(shí)組織股東、有關(guān)部門(mén)及有關(guān)專(zhuān)業(yè)人士成立清算組。

　　保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司被依法宣告破產(chǎn)的，由人民法院依法組織清算組。

　　第二十七條  清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于60日內(nèi)在中國(guó)保監(jiān)會(huì)指定的報(bào)紙上至少公告3次。公告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

　　清算組應(yīng)當(dāng)委托資信良好的會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)，對(duì)公司債權(quán)債務(wù)和資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。

   　第二十八條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司依法解散、被撤銷(xiāo)或者被宣告破產(chǎn)的，其財(cái)產(chǎn)清算與債權(quán)、債務(wù)處理，按有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。

第三章 經(jīng)營(yíng)范圍和經(jīng)營(yíng)規(guī)則　

　　第二十九條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司經(jīng)營(yíng)范圍包括以下全部或者部分業(yè)務(wù)：

　�。ㄒ唬┦芡泄芾磉\(yùn)用其股東的人民幣、外幣保險(xiǎn)資金；

　�。ǘ�）受托管理運(yùn)用其股東控制的保險(xiǎn)公司的資金；

　　（三）管理運(yùn)用自有人民幣、外幣資金；

　�。ㄋ模┲袊�(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；

　�。ㄎ澹﹪�(guó)務(wù)院其他部門(mén)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)。

　　第三十條  保險(xiǎn)資金的管理運(yùn)用限于銀行存款、買(mǎi)賣(mài)政府債券、金融債券和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。

　　第三十一條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司開(kāi)展外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)和其他外匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)家外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)。

　　第三十二條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司自有資金與受托管理資金在同一投資渠道的總投資比例和單一投資對(duì)象的投資比例應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算。

　　保險(xiǎn)公司委托他人運(yùn)用的資金和自己管理運(yùn)用的資金在同一投資渠道的總投資比例和單一投資對(duì)象的投資比例應(yīng)當(dāng)分別合并計(jì)算。

　　第三十三條  保險(xiǎn)公司和其委托的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)約定獨(dú)立的托管人。

　　托管人應(yīng)當(dāng)是符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的商業(yè)銀行或者其他專(zhuān)業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

　　第三十四條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理下列資金，應(yīng)當(dāng)由不同的投資管理人員分別管理，分別記賬：

　　（一）自有資金和受托管理的保險(xiǎn)資金；

　�。ǘ�）受托管理同一保險(xiǎn)公司不同性質(zhì)的保險(xiǎn)資金。

　　保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)公平對(duì)待其管理的不同保險(xiǎn)資金。

　　第三十五條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司因保險(xiǎn)資金的管理運(yùn)用、處分或者其他情形取得的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)歸入保險(xiǎn)資金。

　　除依照合同約定取得報(bào)酬外，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司利用受托管理的保險(xiǎn)資金為自己謀取利益的，所得利益歸入受托管理的保險(xiǎn)資金。

　　第三十六條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司受托管理運(yùn)用保險(xiǎn)資金、托管人托管保險(xiǎn)資金均應(yīng)當(dāng)訂立書(shū)面合同。

　　中國(guó)保監(jiān)會(huì)另行制定書(shū)面合同的內(nèi)容和格式指引。

　　第三十七條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司依照合同約定取得資產(chǎn)管理費(fèi)，并應(yīng)當(dāng)將收取資產(chǎn)管理費(fèi)的情況向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告。

　　資產(chǎn)管理費(fèi)率應(yīng)當(dāng)依照公平、合理的原則確定。

　　中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以制定保險(xiǎn)資產(chǎn)管理費(fèi)率的標(biāo)準(zhǔn)。

　　第三十八條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司不得有下列行為：

　　（一）提供擔(dān)保；

　　（二）承諾受托管理的資金不受損失或者保證最低收益；

　�。ㄈ�）將受托管理的保險(xiǎn)資金轉(zhuǎn)委托；

　�。ㄋ模├�用受托保險(xiǎn)資金為委托人以外的第三人牟取利益；

　�。ㄎ澹┡c股東、委托保險(xiǎn)資金管理運(yùn)用的保險(xiǎn)公司之間或者操縱不同來(lái)源的受托資金互相進(jìn)行資金運(yùn)用交易；

　�。�六）以資產(chǎn)管理費(fèi)的名義或者其他方式與委托人合謀獲取非法利益；

　�。ㄆ撸﹪�(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門(mén)禁止的其他行為。

　　第三十九條  由于保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定或者合同約定，致使保險(xiǎn)資金受到損失，保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)賠償損失。在未賠償損失之前，不得取得報(bào)酬。

　　第四十條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司管理運(yùn)用保險(xiǎn)資金業(yè)務(wù)的完整記錄和委托運(yùn)用保險(xiǎn)資金的合同文本應(yīng)當(dāng)保存15年以上。

　　第四十一條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)定期或者根據(jù)合同約定報(bào)告受托管理的保險(xiǎn)資金的管理運(yùn)用、處分及收支情況。

　　委托人有權(quán)查閱、抄錄或者復(fù)制與其委托保險(xiǎn)資金有關(guān)的賬目以及其他文件，并有權(quán)要求受托人作出說(shuō)明。

　　第四十二條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的自有資金與受托管理的保險(xiǎn)資金的年終財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。

　　第四十三條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司和保險(xiǎn)資金托管人對(duì)委托人以及保險(xiǎn)資金運(yùn)用的情況和資料負(fù)有依法保密義務(wù)。

　　第四十四條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運(yùn)用、處分受托資金所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司自有財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債務(wù)相抵銷(xiāo)。

　　保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運(yùn)用、處分不同委托人的財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)，不得相互抵銷(xiāo)。

　　保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司與其它社會(huì)組織或者個(gè)人發(fā)生民事糾紛，其受托管理的保險(xiǎn)資金不得用于扣押、凍結(jié)、抵償?shù)取！?/p>

第四章  風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)督管理

　　第四十五條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)建立完善的公司法人治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)控制度，設(shè)立投資決策部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，建立相互監(jiān)督的制約機(jī)制。

　　第四十六條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)信息化建設(shè)，建立完備的投資決策、資金運(yùn)用和財(cái)務(wù)核算的信息管理系統(tǒng)。

　　保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)有與業(yè)務(wù)操作相關(guān)的安全保衛(wèi)措施。

　　第四十七條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會(huì)。

　　委托人可以向受托管理保險(xiǎn)資金的保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司派駐監(jiān)督人員。監(jiān)督人員代表委托人監(jiān)督保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司履行合同情況，但不得干預(yù)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的正常業(yè)務(wù)。

   　第四十八條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司有權(quán)列席保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債匹配管理部門(mén)的有關(guān)會(huì)議。

　　第四十九條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)在保險(xiǎn)資金委托管理合同和托管合同簽訂之日起20日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)送合同的復(fù)印件。

　　第五十條  保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)保監(jiān)會(huì)的規(guī)定報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告等有關(guān)報(bào)表及其他資料。

　　中國(guó)保監(jiān)會(huì)另行發(fā)布保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司報(bào)送報(bào)表的內(nèi)容和格式。

　　第五十一條  中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的監(jiān)督檢查采取現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管相結(jié)合的方式。

　　中國(guó)保監(jiān)會(huì)可以委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所等專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)對(duì)保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司進(jìn)行檢查。

　　第五十二條  保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司違反本規(guī)定及有關(guān)法律法規(guī)的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)依據(jù)《保險(xiǎn)法》及有關(guān)行政法規(guī)給予保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司及其高級(jí)管理人員和直接責(zé)任人員行政處罰。

第五章  附則

第五十三條  本規(guī)定自2004年6月1日起施行。